前幾天，有一位江蘇朋友留言說自己現(xiàn)在個人賬戶有50萬元，預(yù)計退休時能達(dá)到90萬元，還有13年退休，近年來的繳費檔次一直是300%，退休不知道能領(lǐng)多少養(yǎng)老金？

退休養(yǎng)老金關(guān)乎的因素很多，包括了繳費基數(shù)、繳費年限、退休年齡等等?；驹瓌t是多繳多得、長繳多得、晚退多得。

江蘇省的基本養(yǎng)老金主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金、過渡性養(yǎng)老金三部分保存。過渡性養(yǎng)老金一般指的是1996年之前參加工作的職工才有的。這位職工是2038年退休，基本上不會有這樣的年限了。只計算基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分：

①基礎(chǔ)養(yǎng)老金。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金計算公式是全國統(tǒng)一的，具體參照下圖：

退休上年度社會平均工資，江蘇省使用的是養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)，2024年是8785元，預(yù)計今年會有2%~3%的增長，以后也會根據(jù)社平工資的增長而逐漸提高。

13年后的社平工資會是多少呢？保守起見，假設(shè)為11000元左右。

繳費指數(shù)，基本上就相當(dāng)于本人繳費檔次的平均值，因為江蘇省都是1月1日至12月31日執(zhí)行當(dāng)年的繳費基數(shù)上下限的。早些年由于各地平均工資不同，情況也比較復(fù)雜。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金結(jié)果是積累的。在平均繳費指數(shù)是3的情況下，每繳費一年基礎(chǔ)養(yǎng)老金可以多領(lǐng)取2%的養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)，即220元。

②個人賬戶養(yǎng)老金。

個人賬戶養(yǎng)老金等于養(yǎng)老保險個人賬戶的余額÷退休年齡確定的計發(fā)月數(shù)。

養(yǎng)老保險個人賬戶余額50萬元，真的不是一筆小數(shù)。像江蘇省去年的繳費基數(shù)上下限是4879元至24396元，如果按照300%檔次繳費，一年才能夠積累23420元。

早些年的社平工資低，積累的個人賬戶余額也少一些。要想積累50萬元，最起碼得25年以上的繳費年限吧？

未來社會平均工資的增速不會太快，按照11,000元的社平工資計算，最后一年300%檔次繳費個人賬戶可積累31680元。如果還有13年的繳費時間，僅算本金的話個人賬戶余額會有90萬元。但是近年來個人賬戶利息還是不錯的，2016~2022年始終在6%~8%以上，去年也達(dá)到了2.62%。如果按照每年2%計算，十幾年50萬元的利息也能有十幾萬元。

假設(shè)退休時個人賬戶余額為100萬元，如果是未來的63歲退休，養(yǎng)老金計發(fā)月數(shù)是117個月，每月個人賬戶養(yǎng)老金可達(dá)8547元。

按照上面的情況來看，想產(chǎn)生這樣高的個人賬戶余額，繳費年限差不多會有40年以上。按照40年計算，可以領(lǐng)取80%的退休上年度社會平均工資，基礎(chǔ)養(yǎng)老金會是8800元。

以上兩部分養(yǎng)老金相加，每月養(yǎng)老金可達(dá)1.73萬元以上。

看著養(yǎng)老金挺高的，但是繳費一點兒也不低。按照33,000元基數(shù)繳費，每月個人需要繳納2640元，單位需要繳納5280元，一年就是9.5萬元。簡單按照40倍計算的話，需要繳納380萬元。

如果是你的話，會選擇380萬元，還是每月1.73萬元的養(yǎng)老金呢？