我們交了這么多年社保，錢到底去哪兒了？中國社保的運作邏輯到底怎樣的？未來社保又會怎么變呢？

大家好，我是老丁。

社保該多繳還是少繳？未來繳納了之后，又能領(lǐng)到多少。這一切都藏在它的運作規(guī)則里。今天這個視頻，我們就看看，中國社保是怎么一步一步走到今天的。

社保的前世今生

首先，把時間線拉回計劃經(jīng)濟年代，北方一座大廠，工人騎著二八自行車涌進(jìn)廠門。老廠長腰里別著一串鑰匙，辦公室里放著一本厚厚的賬本，上面寫著“集體福利”。

從這個大本子就能看出來，那時候這種廠子里的人，保障都由單位兜底。你進(jìn)了廠，醫(yī)療看廠醫(yī)院，孩子上廠里的學(xué)校，退休了由單位照顧。

另一邊的機關(guān)事業(yè)單位也差不多，只不過給他們“兜底”的是財政。

這就是最初的兩條軌道：

城鎮(zhèn)企業(yè)職工走“繳費型”，單位和個人出錢，跟工資基數(shù)與年限掛鉤。

機關(guān)事業(yè)單位走“待遇型”，按身份、級別、工齡定待遇，財政買單；

雙軌制，其實就是兩邊發(fā)錢各有一套標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則。但是本質(zhì)上還是比較相同的，所以在那時候，做的宣傳都是：“政府給你養(yǎng)老”。

在那時，發(fā)錢規(guī)則不同，是因為金錢的來源也不同。可到了后來，發(fā)錢規(guī)則還是不同，可金錢的來源卻越來越互通了！

很多人以為“雙軌”只有這兩條。其實還有第三條——農(nóng)民的那條！

人民公社時期，農(nóng)村的“保障”更多靠集體互助：合作醫(yī)療、赤腳醫(yī)生、村辦診所…聯(lián)產(chǎn)承包推開后，集體化開始瓦解，農(nóng)村集體兜底這一層自然就消退了，大量農(nóng)民的醫(yī)療、養(yǎng)老出現(xiàn)制度性空白。一些進(jìn)城務(wù)工的農(nóng)民，戶口還在農(nóng)村，就長期面臨參保門檻高、轉(zhuǎn)移難、續(xù)保難、易斷繳的現(xiàn)實。

所以，改革開放初期的“社保圖景”，其實是三軌并行。

為什么大家都在吐槽多軌制呢？因為跟隨歷史的進(jìn)程來看，多軌制的核心矛盾是社會的公平問題！多軌就意味者大家權(quán)利有差異，誰該多拿、誰該少拿？憑什么企業(yè)職工就是要比機關(guān)事業(yè)單位的少？正常情況下難道不應(yīng)該按照各自過去繳納的金額為標(biāo)準(zhǔn)嗎？

這就涉及到并軌！但并軌是一整套的工程，一手要保證當(dāng)期退休人員“按時足額”，一手還要給在職年輕人“記名記賬”，歷史遺留問題、財政空賬的壓力、地區(qū)之間經(jīng)濟和收入差異，全都在這一個點上堆積起來。如果真的要改革，那是要流血的？流誰的血？

既然未來難以預(yù)測，那就解決先當(dāng)下和歷史的問題，把當(dāng)下托住。所以也就有了現(xiàn)在的“現(xiàn)收現(xiàn)付型”。90年代中后期，政府確立了 “社會統(tǒng)籌 + 個人賬戶”：

社會統(tǒng)籌，意思就是：用當(dāng)期在職人群的繳費，來發(fā)放當(dāng)期需要被領(lǐng)取的養(yǎng)老金；

個人賬戶：意思是給每個人實名記賬，逐步做實、逐步投資、逐步積累。

但是現(xiàn)實到了今天，其實大家更多人靠的，都是統(tǒng)籌賬戶！我們每個月繳納的社保，也都是歸到統(tǒng)籌賬戶里的。談及個人養(yǎng)老金賬戶，相比于統(tǒng)籌賬戶輻射的人群，到今天規(guī)模依然非常非常小。

因為大家在過去一直都相信，養(yǎng)老問題，政府會解決的。

到了這里，時間再稍稍往前追溯下….在城鎮(zhèn)社保改革變化的同時，農(nóng)民這邊也在變化。但是，那都已經(jīng)是2003年前后了，當(dāng)時開始在農(nóng)村大規(guī)模推進(jìn)新農(nóng)合，它的邏輯也簡單——“先讓農(nóng)民看得起病”。中央和地方政府按人頭補助，農(nóng)民個人交一小筆錢，報銷先覆蓋住院，再逐步把門診納進(jìn)來。后來城鎮(zhèn)居民醫(yī)保和新農(nóng)合整合，變成今天的城鄉(xiāng)居民醫(yī)保。

關(guān)于農(nóng)民的養(yǎng)老，2009年才開始試點新農(nóng)保，后來和城居保合并為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險。它的結(jié)構(gòu)和城鎮(zhèn)職工不一樣：個人繳費+集體補助+財政補貼三塊拼起來，待遇由兩部分構(gòu)成——基礎(chǔ)養(yǎng)老金（是國家給的底）+個人賬戶養(yǎng)老金（自己交的那一部分折算）。繳費有檔可選，理論上，多繳多得。

但是時間到了這里，還有一些很具體的問題沒有解決？

一、就是城鎮(zhèn)職工和機關(guān)事業(yè)單位之間的雙軌制，以及城鄉(xiāng)居民的差距怎么辦？

二、社保在地區(qū)間的差異問題。

三、今天繳納了社保的錢，但是無法知道自己未來退休后能領(lǐng)取到多少，怎么辦？

國企與民企，之所以感受不同，是三件事疊加的結(jié)果：

一、歷史包袱：國企早年改制遺留、內(nèi)退等成本，逐步轉(zhuǎn)入社會統(tǒng)籌；

二、執(zhí)行強度：大型央國企通常按實基數(shù)足額繳，民企尤其是小微企業(yè)容易出現(xiàn)低基數(shù)、斷繳、補繳；

三、補充年金：不少國企建了企業(yè)年金，退休后的“第二層”更穩(wěn)，而這一點民企覆蓋度偏低。

而機關(guān)單位之所以與企業(yè)感受不一樣，主要是機關(guān)事業(yè)單位長期走“待遇型”，企業(yè)走“繳費型”。雖然2014～2015并軌后，口徑基本統(tǒng)一，但是為了承接歷史，還是給體制內(nèi)設(shè)置了過渡性養(yǎng)老金，把“老工齡”折算進(jìn)了新公式。

其實多繳多得是合理的，大家也更能接受。只有第一項，很多歷史帶來的成本卻被今天的社會所吸收，干了幾年活就能拿到大把退休金的老人，和今天省吃儉用但是未來養(yǎng)老金不確定有多少的年輕人，形成了鮮明對比！這才是大家最難接受的一點。

其實在2014—2015 年時，出現(xiàn)過轉(zhuǎn)折，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老正式并入城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險，確立“單位和個人共同繳”的現(xiàn)代規(guī)則，同時給體制內(nèi)建立“職業(yè)年金”作為補充。身份不再決定基本養(yǎng)老金的“算法”，過去按身份吃飯、現(xiàn)在按繳費計賬，基礎(chǔ)統(tǒng)一、補充分層，形成更清晰的“三層”結(jié)構(gòu)。（基本養(yǎng)老+企業(yè)年金+個人養(yǎng)老金）。

話雖說是這樣，但是改革哪有那么容易，總有過渡性安排。同樣是近年退休的人，誰的老工齡多、歷史待遇口徑更優(yōu)，誰的起點就更高。

并軌只是盡可能把規(guī)則統(tǒng)一了，還有一件事，錢從哪兒來呢？

這里一邊靠社保內(nèi)的自我平衡，另一邊就要靠財政補貼了。過去幾年，財政補貼對社保的支撐越來越重： 2013—2023 年，財政對社會保險基金的補貼由 7372 億元漲到 2.43 萬億元，十年增長約229%，財政補貼占社?；鹗杖氤Ｄ暝?20%—23% 上下波動。在 2020 年，這個比例甚至一度達(dá)到 27%。

在公共財政支出里，社保補貼的占比也一路抬升，從 2013年的5.3%升到2023年的8.8%。

另外近些年，為了更好的統(tǒng)籌，全國各地開始逐步加速數(shù)字化轉(zhuǎn)型，既是為了提升效率，也能更好的監(jiān)督社保管理中不合規(guī)的情況！

其實，社保在不同城市之間，差異也是很大的，因為社保等支出的背后，都需要依賴財政，一些困難省份只能通過全國調(diào)劑資金發(fā)放養(yǎng)老金，區(qū)域之間余缺互濟，風(fēng)險共擔(dān)，尤其是在那些人口流出地。

社保的收支壓力并不是今天才出現(xiàn)的，在十多年前就已經(jīng)開始了。到了今天，中國的人口老齡化開始進(jìn)一步加速，領(lǐng)取社保的人越來越多，而且繳納社保的人，甚至收入還在下降。

2013—2023 年，社保累計結(jié)余的上升，主要都是在靠財政補貼支撐；若剔除補貼，其他各項收入多年來都小于當(dāng)年的支出，在2019年開始年度缺口也超過了1萬億。

在前兩年，政府開始在全國強力推出個人養(yǎng)老金賬戶，意思就是這個賬戶不再是公共的，自己在這個賬戶里繳納養(yǎng)老金，將來就是自己用。繳納個人養(yǎng)老金，甚至可以減免一部分個稅。

但是時間到了今年一季度前后，個人養(yǎng)老金開戶人數(shù)也只有 7000 萬+，注意，這個數(shù)據(jù)只是開戶，對于實際繳納的人，據(jù)平安證券數(shù)據(jù)給出大概有30% 的人已繳存。也就是 2000 萬人左右。全國勞動人口有7.7 億人，占比僅有2.5%。

再看一下當(dāng)下社保的人數(shù)情況，截至2024年末，全國參加基本養(yǎng)老保險人數(shù)達(dá)10.73億人，其中60歲及 60以上人口有3.1億，占比22%。而現(xiàn)在，中國人的人均壽命在79歲。

這意味著，在老齡化持續(xù)加深的宏觀背景下，社保繳納人數(shù)的增量和資金來源的增量，將會是社保今后要面對的長期問題。

重要結(jié)論：

到這里，我想有幾個結(jié)論，應(yīng)該可以比較清楚了。

1 、社保的支出資金，來源于我們今天還在勞動的各位，以及政府的財政支持。而政府的財政，其實追溯源頭，大頭也都是今天在勞動的各位老百姓所繳納的稅務(wù)。任何社會福利的背后，都是財政——中央財政、地方財政，所以如果你希望自己過得好，理論上應(yīng)該選擇一個財政更為充盈的地方。

2 、社保的現(xiàn)收現(xiàn)付制度是歷史走到今天的遺留情況，未來基本上也會是這個制度，也就是說，等你老了的時候，就是那天正在工作的年輕人繳納的社保來給你養(yǎng)老。你如果希望自己養(yǎng)老金能更多，那就只能期望將來工作的年輕人會更多，同時跟你一起領(lǐng)取養(yǎng)老金的老人會更少。

3 、關(guān)于事業(yè)單位與企業(yè)職工的雙軌制，還有城鄉(xiāng)之間的差距，過去的已經(jīng)沒法再變了。因為政策是很難追溯歷史的，只能哪天改了規(guī)則，哪天開始執(zhí)行新標(biāo)準(zhǔn)。而雙軌制，其實在 2 014 ～2015年的時候 已經(jīng)給出解決方案了，今天還希望再改更多，也不太容易了。

4 、再就是最后一個問題，大家都很好奇，自己交了這么多年的錢，等老了到底能領(lǐng)多少錢。這件事如果希望有一個具體的數(shù)字，很難，因為如果今天承諾了某些數(shù)字，到那天的時候，發(fā)現(xiàn)工作的勞動人口和領(lǐng)取養(yǎng)老金的人口比例不太對勁，那這種公開數(shù)字反倒會成為執(zhí)政壓力。所以你指望這個數(shù)字明確計算出來，也不是件容易的事。當(dāng)然，社保制度也一直是在不斷完善的，我們理解政策，但是人還是應(yīng)該更相信自己。

另外，在海外關(guān)于社保也有一些參考性的地方值得我們了解，比如日本的社保制度，在2004年時引入了“宏觀經(jīng)濟滑動”這一項，也就是說，社保會根據(jù)人口、工資、物價的中長期變化進(jìn)行待遇和繳費的自動調(diào)整，這樣財政也就有了一定的喘息空間，所以大家也都會更期盼經(jīng)濟可以更好一些。

這些，都只是工具和手段，工具應(yīng)用是好是壞主要取決于應(yīng)用工具的人。

老百姓追求的是什么？先是吃飽穿暖，然后是公平！公平的意思，就是所有人都能在同一個透明的規(guī)則下進(jìn)行資源分配。

結(jié)尾：

根據(jù)規(guī)則，如果未來想要獲得更多的保障，其實除了社保的基本養(yǎng)老，就只能靠企業(yè)年金、個人養(yǎng)老金、商業(yè)養(yǎng)老保險、或者儲蓄。

大多數(shù)人是沒有企業(yè)年金的，那么你基本上就只能做更多的自我增量。有些賬還是比較容易算的，比如儲蓄，一個月存一千，到你退休，你指定知道自己能存多少錢，算上銀行的利息，自己心里也會有個數(shù)。

理想是美好的，社會是現(xiàn)實的。養(yǎng)老，早一點多為自己做打算，更現(xiàn)實。

這個世界很少有完全公益、且還能長年存在的組織，大多數(shù)都是利益綁定的。政策、規(guī)則、口號隨著歷史的進(jìn)程出現(xiàn)了變化，你不能說它不好，只能說很合理，其實它的初衷一直都沒變，你覺得它變了，是因為沒有從利益角度去考慮它。它的初衷從來都是“社會穩(wěn)定”。

如果你是個成年人，應(yīng)該很清楚：“規(guī)則會跟隨環(huán)境進(jìn)行變化，這本身也是規(guī)則的一部分?！?/p>

我是老丁，朋友們，下期見。